82. Бэлэн мөнгөний гүйлгээ хийх журам Байгууллагын мөнгөн хөрөнгө нь кассанд байгаа бэлэн мөнгө, мөнгөн баримт хэлбэрээр банкны данс, олгосон аккредитив, чекийн дэвтэр гэх мэт. Бэлэн мөнгөний гүйлгээ хийх ажлыг кассчин, хэн үүрдэг

114. Гадаад валютаар хийсэн гүйлгээг бүртгэх журам Байгууллага дахь валютын гүйлгээ, валютын үнэ цэнийн бүртгэлийг рублийн гүйлгээ, үнэт зүйлийг бүртгэхтэй ижил дансны системд явуулдаг. 52-р дансны гүйлгээг бүртгэх журам " Валютын данс" нь 51-р дансны гүйлгээг бүртгэх журамтай төстэй юм

116. Валют худалдах, худалдан авах гүйлгээний нягтлан бодох бүртгэл Гадаад валют худалдан авсан өдөр тухайн байгууллагын харилцах валютын дансанд валют орсон бол худалдан авах гүйлгээнд дараах бичилтийг хийнэ: 1) дансны дебет. 57 "Дамжин дахь шилжүүлэг" ба

4.3. Бэлэн мөнгөний гүйлгээ, тооцооны дансыг бүртгэх явцад илэрсэн алдааг олж илрүүлэх, засах журам Бэлэн мөнгөний гүйлгээний зөв эсэхийг шалгахдаа ОХУ-д бэлэн мөнгөний гүйлгээ хийх журмыг дагаж мөрдөх шаардлагатай.

Тус банк нь аяллын чекийг чөлөөтэй хөрвөх болон үндэсний мөнгөн тэмдэгтээр худалдаалдаг. Аяллын чек худалдах гүйлгээг хийхдээ банкны тарифын дагуу шимтгэл суутгадаг.

Аяллын чекийг хувь хүн, хуулийн этгээдэд худалдах боломжтой. Иргэд чекийнхээ үнийг банкны кассанд бэлнээр төлдөг. Хуулийн этгээдүүд бэлэн мөнгөөр ​​болон банкны шилжүүлгээр төлбөр хийх боломжтой.

Аялал жуулчлалын чекийг худалдах гүйлгээг энэ үйлдлийг гүйцэтгэх эрх бүхий ажилтан, кассчин гүйцэтгэнэ.

Үйл ажиллагааны ажилтны үүрэг хариуцлага:

Чекийг худалдах нь үйлчлүүлэгчийн өргөдлийн үндсэн дээр хийгддэг бөгөөд энэ нь нэгэн зэрэг мэдээллийн заалтын үүрэг гүйцэтгэдэг бөгөөд дараа нь цаашдын тайланд ашиглагддаг. Үйл ажиллагааны ажилтан нь өргөдлийг зөв бөглөсөн эсэхэд хяналт тавьдаг. Аялал жуулчлалын чекийг худалдсан баримтыг олгоно. Үйлчлүүлэгчид аяллын чек худалдан авах нөхцөлийг сануулж, чекээ алдсан тохиолдолд хийсэн үйлдлийнхээ талаар түүнд мэдэгдэнэ.

Гүйцэтгэсэн баримт бичгийг харилцагчийн паспортын хамт банкны касс руу дотооддоо шилжүүлнэ.

Кассын үүрэг хариуцлага

Кассчин нь аяллын чекийг хавтасанд хийж, харилцагчаас төлбөр хүлээн авсны дараа дараахь зүйлийг хийнэ: чекийн зүүн доод буланд байрлах "Эзэмшигчний гарын үсэг" гэсэн хэсэгт чек бүрт бэх эсвэл бал үзэгээр гарын үсэг зурахыг үйлчлүүлэгчээс хүснэ. Хоёр дахь чекийг зөвхөн чекийг хүлээн авч байгаа кассчин байлцуулан гарын үсэг зурах ёстойг үйлчлүүлэгчдэд анхааруулах хэрэгтэй.

Үйлчлүүлэгчид төлбөрийн баримт, валют экспортлох зөвшөөрөл, паспортын шар хуулбарыг өгнө.

Гүйлгээний өдөр дууссаны дараа кассчин нь төлбөрийн баримтын эх хувь, цэнхэр өнгийн хуулбарыг тус банкны хэлтэс, гадаад валютын албанд аяллын чектэй ажиллах үүрэгтэй хүнд хүлээлгэн өгнө. Цаашид тайлагнах зорилгоор ногоон хуулбар кассчинд үлдэнэ.

Худалдан авагчид өөрийн хуулбарыг төлбөрийн баримтаас тусад нь аюулгүй газар хадгалахыг зөвлөж байна. Тэрээр "хүлээн авсан" баганад валют, худалдсан аяллын чекийг экспортлох зөвшөөрөл авах өргөдөлд гарын үсэг зурахыг үйлчлүүлэгчээс хүсдэг.

Борлуулалт хийх явцад гэмтсэн аяллын чек дээр кассчин гарын үсгийн талбарт "цуцлагдсан" (цуцлагдсан) гэсэн тамга эсвэл бичнэ. Шинэ чек гаргаж, шинэ борлуулалтын баримт бөглөж, төлбөрийн баримтын эх хувийг татан буулгаж, хариуцагчдад мэдэгдэнэ. Цуцлагдсан чекийг гаргагчид буцааж өгөх ёстой. Кассчин нь аяллын чек дээрх хяналтын материалыг тусдаа файлд хадгална.

Банкин дахь аяллын чекийн төлбөр тооцоонд зориулж банкны дансанд мөнгө хүлээн авах хяналтыг нягтлан бодох бүртгэл, тайлагналын хэлтэс ихэвчлэн гүйцэтгэдэг. Үүний зэрэгцээ тус хэлтсийн хариуцлагатай ажилтан "дансны үлдэгдэл зөвшөөрөгдсөн" гэсэн баганад өргөдөлд зохих дүнг банкны дансанд шилжүүлсэн тухай тэмдэглэл хийж, гарын үсэг, хувийн тамга тэмдгээр баталгаажуулна. Аяллын чекийг худалдах цаашдын журам нь бэлэн мөнгөөр ​​төлөхтэй адил байна. Удирдлагын тэмдэг агуулсан үйлчлүүлэгчийн өргөдлийн үндсэн дээр кассчин банкны кассаас чек олгодог.

Валютын албаны ажилтан кассаас хүлээн авсан баримтын үндсэн дээр аяллын чек худалдан авсан оршин суугчдын бүртгэлийг бөглөж, төлбөр тооцооны зөвлөгөөний хуудас үйлддэг. Баримт бичгийн эх хувийг олгосон компани руу илгээж, цэнхэр хуулбар нь банкны файлд үлддэг.

Аялал жуулчлалын чек алдагдсан тохиолдолд үнэ цэнийг нь нөхөх хүсэлтэй эзэмшигч нь аль болох тухайн компанийн нөхөн олговрын үйлчилгээнд хандах эсвэл банктай холбоо барина уу. Гадаадын банкны алдагдуулсан аяллын чекийн үнийн дүнгийн нөхөн олговрыг тухайн үнэт цаас гаргагч банкууд тогтоосон журмаар хийдэг. Үйлчлүүлэгчийн хүсэлтээр банк чек алдагдсан тухай мэдээллийг гаргагч банк руу илгээдэг.

Аяллын чекийг банкны салбаруудаар дамжуулан зарж болно. Үүнийг хийхийн тулд салбар нь банкны төв оффис руу (факс эсвэл телексээр) худалдан авахыг хүсч буй чекийн хэмжээ, нэрийн талаархи өргөдөл, мөн энэ дүнг өөрийн дэд данснаас хасуулах тухай зөвлөгөөг илгээдэг. корреспондент данс.

Гадаадын банкны аяллын чектэй хийсэн гүйлгээний хэрэгжилттэй холбоотой зохицуулалтын болон бусад хяналтын материалыг (аяллын чекийн дээж, тэдэнтэй гүйлгээ хийх журам болон бусад лавлагааны материал) банкны тусдаа файлд хадгална.

Гадаадын банкны аяллын чекийг худалдах, худалдан авах үйл ажиллагаа нь эдгээр үйл ажиллагаа эрхлэх эрх бүхий банк, түүний салбар нь холбогдох зохицуулалт, хяналтын материалтай бол л хийгдэж болно. Аяллын чекийн норматив, хяналтын болон лавлагаа материалыг улс, эсхүл гаргагч банкаар нь тусгай хавтсанд гурван жилийн хугацаанд хадгална.

Банкны салбарууд нь банкны төв оффисын зөвшөөрлөөр аяллын чек худалдах, худалдан авах гүйлгээг хийдэг.

2005 оны 4-р сарын 10-ны өдөр ОХУ-ын Төв банкны 12-р сарын 24-ний өдрийн 266-p тоот "Банкны картыг гаргах, төлбөрийн карт ашиглан хийсэн үйл ажиллагааны тухай" журам хүчин төгөлдөр болсон. Үүний дагуу банкны карт нь хувь хүн, түүний дотор эрх бүхий хуулийн этгээдэд гаргагчийн эзэмшиж буй мөнгөөр ​​гүйлгээ хийх зориулалттай бэлэн бус төлбөрийн хэрэгсэл болох төлбөрийн картын нэг төрөл юм.

Зээлийн байгууллагууд дараахь төрлийн банкны карт гаргах эрхтэй.

1) төлбөрийн картууд;

2) зээлийн карт;

3) урьдчилсан төлбөрт картууд.

Төлбөр тооцооны карт нь эзэмшигчийн гаргасан гүйлгээг гаргахад зориулагдсан зээлийн байгууллагын тогтоосон хөрөнгийн хэмжээ (зарлагын хязгаар), харилцагчийн дансанд байгаа мөнгөн хөрөнгийн зардлаар хийгдсэн төлбөр тооцоо, эсвэл банкнаас олгосон зээлийн хүрээнд хийгддэг. банкны дансанд мөнгө хүрэлцэхгүй эсвэл байхгүй тохиолдолд банкны дансны гэрээний дагуу зээлийн байгууллагыг харилцагчид олгох (овердрафт).

Зээлийн карт нь эзэмшигчдээ зээлийн гэрээний нөхцлийн дагуу тогтоосон хязгаарт багтаан олгох зээлийн байгууллагаас олгосон хөрөнгийн зардлаар хийгдсэн гүйлгээг хийх зориулалттай.

Урьдчилсан төлбөрт картЭнэ нь эзэмшигч нь гүйлгээ хийх зориулалттай бөгөөд төлбөр тооцоог гаргагч зээлийн байгууллага өөрийн нэрийн өмнөөс хийдэг бөгөөд урьдчилгаа төлбөрт карт эзэмшигчийн бараа (ажил, үйлчилгээ, үр дүн) төлбөрийг гаргагч зээлийн байгууллагаас шаардах эрхийг баталгаажуулдаг. оюуны үйл ажиллагааны) эсвэл бэлэн мөнгө олгох. Зээлийн байгууллага нь зөвхөн хувь хүмүүст зориулж урьдчилсан төлбөрт карт гаргадаг.

Төлбөрийн картууд

Төлбөрийн карт ашиглан тооцоо хийх схем нь дараах байдалтай байна. Төлбөрийн картыг хүлээн авсны дараа үйлчлүүлэгчид банкны (картын) данс нээгдэж, ирээдүйн зардалд зориулж мөнгө байршуулдаг. Зарим банкуудад төлбөрийн карт авах нөхцөл нь овердрафт тохиолдолд ашиглагддаг заавал даатгал гэж нэрлэгддэг хадгаламж нээх явдал юм.

Овердрафт гэдэг нь дансанд мөнгө хүрэлцэхгүй, эсвэл байхгүй тохиолдолд банкны дансны гэрээний дагуу харилцагчид олгох зээлийг хэлнэ.

Банкны (карт) дансанд байгаа хөрөнгийн үлдэгдэл тогтоосон хамгийн бага үлдэгдэл (эсвэл түүнээс дээш) хүртэл буурч, үйлчлүүлэгч дансаа цаг тухайд нь бэхжүүлээгүй тохиолдолд банк овердрафтыг нөхөхөд шаардлагатай дүнг шилжүүлдэг. урьд нь байршуулсан авах боломжгүй үлдэгдэл.

Карт дээрх анхны төлбөр нь дараахь зүйлээс бүрдэнэ.

Жилийн үйлчилгээний хувь хэмжээ;

Ирээдүйн зардлын хөрөнгийн хэмжээ (зарцуулах хязгаар);

Хамгаалалтын хадгаламж (бүх банкинд биш).

Эдгээр дүнгээс жилийн үйлчилгээний үнийн дүнг үйлчлүүлэгчид буцааж өгдөггүй. Зардлын хязгаарыг тухайн компани зарцуулах бөгөөд картын дансаа хаахыг хүсвэл даатгалын барьцааг буцаан олгоно. Ихэнх банкууд хадгаламжийн даатгалд хүү тооцдог. Зарим банкууд зардлын хязгаарын үлдэгдэлд хүү тооцдог боловч дүрмээр бол хадгаламжийн хүү нь зарцуулалтын хязгаарын үлдэгдэлтэй харьцуулахад өндөр байдаг.

Дебит картыг карт эзэмшигч хувь хүний ​​овог, нэр, овог нэрийг харуулсан банк гаргадаг. Карт эзэмшигч гэдэг нь банкны нэрээр төлбөрийн карт гаргасан этгээдийг хэлнэ. Карт эзэмшигч нь банк (карт) данс ашиглах итгэмжлэлийг байгууллагаас олгодог. Банк нь байгууллагын танилцуулга, санхүүгийн баталгааны дагуу карт гаргадаг.

Карт эзэмшигч нь картыг хүлээн авсан даруйдаа банкны ажилтны дэргэд гарын үсэг зурах үүрэгтэй.

Картыг бараа (үйлчилгээ) төлөхдөө ашиглахдаа эзэмшигч нь картын дугаар, гүйлгээний дүн, огноог зөв зааж өгсөн эсэхийг шалгасны дараа төлбөрийн нэхэмжлэх эсвэл бэлэн мөнгөний терминал (бэлэн мөнгөний баримтын төрөл) дээр гарын үсэг зурах үүрэгтэй. энэ баримт бичиг. Карт эзэмшигч нь картыг ашигласан гүйлгээний талаархи бүх баримт бичгийг хадгалж, урьдчилгаа тайлангийн хавсралт болгон аж ахуйн нэгжийн нягтлан бодох бүртгэлийн хэлтэст, заримдаа маргааныг шийдвэрлэхийн тулд банк, гаалийн байгууллагад мөнгө хүлээн авах хууль ёсны үндэслэл, гаалийн байгууллагад өгөх ёстой. тэдгээрийг гадаадад зарцуулах.

Банкны (карт) дансны хуулга нь дүрмээр бол сар бүр карт эзэмшигчийн байгууллагад илгээгддэг.

Компанийн төлбөрийн карт дээрх хөрөнгийн хөдөлгөөнийг 55 "Банк дахь тусгай данс", "Төлбөрийн карт дээрх данс" дэд дансанд тусгах ёстой. Картыг гадаад валютаар нээлгэсэн тохиолдолд нийтээр тогтоосон журмаар тусгагдсан бизнесийн гүйлгээг бүртгэх үед ханшийн зөрүү гарч болзошгүй.

Гадаад валютаар дебит карт нээлхийг бүртгэх журмыг авч үзье. Олон улсын хуванцар карт BUSINESS VISA авах, банкны картын данс (төлбөр тооцооны карт) нээх өргөдөлд тухайн аж ахуйн нэгжийн ажилтныг карт эзэмшигчээр зааж өгсөн болно. Мөн картын үйлдвэрлэлд 100 ам.доллар, банкны картын дансны жилийн засвар үйлчилгээнд 80 ам.доллар, картын урьдчилгаа төлбөр 1000 ам.доллар, даатгалын хадгаламж 700 ам.долларыг тус компанийн харилцах валютын данснаас гаргах тушаалыг мөн өгсөн. Одоогийн гадаад валютын данснаас мөнгө хассан өдөр ОХУ-ын Банкны ханш 29.0 рубль/доллар байв.

Гарчиггүй баримт бичиг

"Банкны картын дансанд үйлчлэх зардал" дэд дансны 76-р дансны үлдэгдэл ОХУ-ын Банкны албан ёсны ханшийн өөрчлөлттэй холбоотойгоор дахин үнэлэгдээгүй байна. Компанийн гадаад валютаар гарсан зардлыг зөвхөн бизнесийн гүйлгээ хийсэн өдрийн ханшаар зардлын үнэд тусгана. "Аккруэл зарчмыг" харгалзан энэ тохиолдолд гүйлгээний огноог гадаад валютын данснаас мөнгө хассан өдөр гэж үзэх нь зүйтэй. Харилцах валютын дансанд мөнгөн тэмдэгтийг хассан өдөр ханшийн зөрүү гарна. Үүнийг санаж байх ёстой.

Аж ахуйн нэгжийн нягтлан бодогч төлбөрийн карт ашиглан гүйлгээ хийх ёстой баримт бичиг нь банкны картын дансны хуулбар юм. Мэдэгдэлд дараахь зүйлийг агуулж болно.

Карт эзэмшигчийн таних дугаар, нэр, хаяг;

Картын дансны дугаар;

Картын дансны валютын нэр;

гаргасан огноо;

Үйлдлийн шифрийг тайлах;

Үйл ажиллагааны огноо;

Үйл ажиллагаа явуулж буй улс, хот;

гүйлгээний дүн гэх мэт.

Хэрэв компаниас мэдэгдэл хүлээн авснаас хойш 30 хоногийн дотор банкнаас бичгээр нэхэмжлэл гаргаагүй бол банк уг мэдэгдлийг зөв бөгөөд баталгаатай гэж үзнэ.

Төлбөрийн карт нээлгэсэн компани болон банк хооронд байгуулсан гэрээний нөхцлөөс хамааран картын дансанд үйлчилгээ үзүүлсний шимтгэл хэлбэрээр харилцагчийн данснаас тодорхой хэмжээний мөнгө суутган авах боломжтой. Ихэвчлэн комиссын хэмжээг гүйлгээний дүнгийн хувиар тогтоодог. Шимтгэлийн хувь хэмжээ нь төлбөр тооцоо, кассын үйлчилгээний төлбөр бөгөөд 26 дугаар "Аж ахуйн нэгжийн ерөнхий зардал" (44 "Борлуулалтын зардал") дансны дебет болон 55 "Банк дахь тусгай данс" дансны кредитэд нягтлан бодох бүртгэлийн бүртгэлд тусгагдсан болно. Торгуулийн тусгалыг (жишээлбэл, карт алдсаны улмаас хүчингүй болсонд тооцсон) нягтлан бодох бүртгэлийн бичилтэд тусгагдсан болно: дебет 91-2 "Бусад орлого, зардал", "Бусад зардал" дэд данс, 55 "Банк дахь тусгай данс" кредит. , "Төлбөрийн карт дээрх данс" дэд данс.

Жишээлбэл, төлбөрийн карт ашиглан хийсэн гүйлгээний нягтлан бодох бүртгэлд тусгалыг авч үзье. Картын дансны үлдэгдэл 5000 евро. Есдүгээр сарын 30-ны байдлаар еврогийн ханш 43.9 рубль/евротой байна. Тиймээс, 10-р сарын 15-нд ажилтан 520 еврогийн үнэтэй Парис - Москва нисэх онгоцны тийз худалдан авахад төлбөрийн картаас төлбөр төлдөг. ОХУ-ын Банкны ханш 10-р сарын 15-ны байдлаар 42.4 рубль/Евро байна. Үйл ажиллагааны банкны шимтгэл нь үйл ажиллагааны үнийн дүнгийн 0.5% байна.

Дебет 71, Кредит 55- 520 евро буюу 520 х 42.4 = 22 048 рубль. - нисэх онгоцны тийзний үнийн дүнгийн талаархи хариуцлагатай этгээдийн өрийг тусгасан (10-р сарын 15);

Дебет 91-2, Кредит 55- 5000 EUR x (42.4 - 43.9) = 7500 рубль. - төлбөрийн картаас мөнгөн тэмдэгтийг хассан өдөр (10-р сарын 15) еврогийн ханш унасны улмаас ханшийн сөрөг зөрүү нь картын дансанд тусгагдсан.

Дебет 26, Кредит 55- 520 еврогийн 0,5% = 2,6 евро буюу 2,6 х 42,4 = 110,24 рубль. - үйл ажиллагааны шимтгэлийг тусгасан (10-р сарын 15).

10-р сарын 18-нд ажилтан урьдчилгаа тайлангаа ирүүлсэн. Төлбөрийн картын зардлыг зохистой гэж үзсэн. Урьдчилсан тайланг баталсан өдрийн ОХУ-ын Банкны ханш 42.8 рубль/Евро байна.

Дебет 26, Кредит 71- 520 евро буюу 520 х 42.8 = 22,256 рубль. - онгоцны тийзний зардлыг бизнесийн ерөнхий зардлаас хасна.

Дебет 71, Кредит 91-1- 520 EURx(42.8 - 42.4) = 208 рубль. - 71 "Хариуцлагатай хүмүүстэй хийсэн тооцоо" дансанд үүссэн эерэг ханшийн зөрүүг тусгана.

10-р сарын 31-нд ОХУ-ын Төв банк евротой харьцах ханш 42.7 рубль/Евро болсон байна. Бид картын дансны үлдэгдлийг дахин үнэлэх болно.

5000 - 520 - 2.6 = 4477.4 евро эсвэл 191.184.95 рубль (Нэг евро тутамд 4477.4EUR x 42.7 рубль)

Сүүлийн үйл ажиллагаа явуулсан өдөртэй харьцуулахад (10-р сарын 15 - онгоцны тийзний төлбөр төлсөн өдөр) еврогийн ханш өссөн байна. Тиймээс картын дансны үлдэгдэлд эерэг ханшийн зөрүү гарсан.

Дебет 55, Кредит 91-1- 4477.4 EUR x (42.7 - 42.4) = 1343.22 рубль.

55-р дансанд ханшийн зөрүүг тусгах зөв эсэхийг шалгахын тулд та энэ дансыг рублийн хэллэгээр схемээр дүрсэлж болно.

Гарчиггүй баримт бичиг

Овердрафт гарсан тохиолдолд даатгалын хадгаламжийн дүнгээр хамрагдах бөгөөд үүнийг дараахь захидал харилцаанд тусгасан болно: Дебет 55, Кредит 58. Үүний зэрэгцээ дэд дансны 58-р дансанд үүссэн ханшийн зөрүү. "Даатгалын хадгаламж" данс, "Картын төлбөр тооцоо" дэд дансны 55 дугаар дансанд тусгагдсан болно.

Дебит 58, Кредит 91-1 - эерэг;

Дебит 91-2, Кредит 58 - сөрөг;

Дебит 55, Кредит 91-1 - эерэг;

Дебит 91-2, Кредит 55 - сөрөг.

Овердрафтыг богино хугацааны банкны зээл болгон тусгаж болно: Дебит 55, Кредит 66. Дараа нь банкны богино хугацааны зээлийг бууруулахын тулд барьцааны хадгаламжийг хасна: Дебет 66, Кредит 58. Үүний зэрэгцээ, нэг нь байх ёстой. ханшийн зөрүүг мартаж болохгүй.

Төлбөрийн карт болон даатгалын хадгаламжийн зарцуулалтын хязгаарыг нөхөх нь тухайн байгууллагын харилцах валютын данснаас хийгддэг. Энэ тохиолдолд 52-1-2 “Харилцах валютын данс”, 55 “Төлбөрийн картаар хийсэн төлбөр тооцоо” дэд данс, 58 “Төлбөрийн карт дээрх даатгалын хадгаламж” дэд дансанд ханшийн зөрүү үүснэ.

Зээлийн карт

Зээлийн карт үзүүлснээр үйлчлүүлэгч бараа, үйлчилгээнийхээ хариуд барааны нэхэмжлэхийн хуулбарыг хүлээн авдаг бөгөөд үүнийг ихэвчлэн хуудас гэж нэрлэдэг. Гулсуур дээр бэхлэгдсэн байна:

Картны дугаар;

Үйлчилгээний цэгийн (эсвэл дэлгүүрийн) код, координат;

Бараа, үйлчилгээний хэмжээ;

Үйл ажиллагааны огноо.

Баримт бичигт карт эзэмшигч болон худалдагч (касс) гарын үсэг зурна. Карт эзэмшигчийн гарын үсэг гэдэг нь карт гаргагчийн тусламжтайгаар тогтоосон дүнг төлөх үүргийг илэрхийлдэг. Баримт бичгийг гурван хувь үйлдсэн: эхнийх нь карт эзэмшигчид зориулагдсан, хоёр дахь нь худалдагчид үлддэг, гурав дахь нь банк руу илгээгддэг, компани нь банкнаас бэлэн бусаар буцаан олголт авдаг.

Зээлийн карт нь картын дансны анхны үлдэгдлийг тэглэх боломжийг олгодог. Үүний зэрэгцээ банк карт эзэмшигчид нэхэмжлэх (өөрөөр хэлбэл, дансны хуулга) гаргаж, дараа нь түүнээс төлбөрийг хүлээн авснаар кредит тооцдог. ОХУ-ын Төв банкны № 226-p "Банкны карт гаргах, төлбөрийн карт ашиглан хийсэн үйл ажиллагааны тухай" журмын дагуу банкууд байгууллагын дансанд урьдчилж мөнгө байршуулах замаар зээл олгох ёстой. Иймд зээлийн картын гүйлгээний нягтлан бодох бүртгэлд 66 "Банкны богино хугацааны зээл", "Зээлийн картын данс" дэд данс, 55 "Банкны тусгай данс", "Зээлийн картын данс" дэд дансыг ашиглах шаардлагатай.

Банкны үйлчлүүлэгч банкны зээлийн карт авах хүсэлтийг банкинд, жишээлбэл, гадаад валютаар өгдөг. Шийдвэр эерэг гарсан тохиолдолд банк үйлчлүүлэгчид тусгай картын данс нээж, хувийн зээлийн картыг үйлдвэрлэдэг. Үүнд:

Эзэмшигчийн овог, нэр;

Картын дансны дугаар;

Картын хүчинтэй байх хугацаа.

Гаргагч банк нь хоёр төрлийн хязгаарлалт тогтоодог.

1) картын бүх хугацаанд дагаж мөрдөх ёстой картын дансны үлдэгдэл өрийн нийт зээлийн хязгаар;

2) нэг удаагийн хязгаар - нэг худалдан авалтын хэмжээгээр.

Хэрэв гүйлгээний дүн тогтоосон хэмжээнээс хэтэрсэн бол худалдагч нь хуудас олгохоос өмнө зөвшөөрөл гэж нэрлэгддэг үйлдлийг гүйцэтгэх ёстой, өөрөөр хэлбэл гаргагч банкнаас үйл ажиллагааг дуусгах зөвшөөрөл авах ёстой.

Банк нь сар бүрийн эцэст төлбөр тооцооны процедурыг явуулдаг, өөрөөр хэлбэл зээлийн карт эзэмшигчид тухайн үеийн бүх гүйлгээ, өрийн хэмжээ, хугацааг харуулсан картын данснаас тусгай хуулга илгээдэг.

Гаргасан огноо нь тооцооны огноо, уг мэдэгдлийг өөрөө тооцооны мэдэгдэл, тооцооны огноо ба төлбөрийн огнооны хоорондох хугацааг тооцооны мөчлөг гэж нэрлэдэг. Төлбөрийн мэдэгдлийг хүлээн авсны дараа үйлчлүүлэгч заасан дүнг төлөх хугацааг тодорхойлдог. Үйлчлүүлэгч нь уг мэдэгдэлд заасан банкны төлбөрийн өдрөөс хойш зээлийн хөнгөлөлтийн хугацаанд хүү төлөхгүйгээр өрийг барагдуулах, эсхүл өрийн үлдэгдэлд тогтоосон хүүг тооцон зээлийн хугацааг сунгах эрхтэй.

Төлбөрийн төлбөрийн эсрэг банкнаас хүлээн авсан шилжүүлгийг хүлээн авсан өдөр картын дансанд хийх ёстой.

Банк болон үйлчлүүлэгчийн хооронд байгуулсан гэрээнд дүрмээр бол "карт гаргах, данс хөтлөхөд" жилд нэг удаа хураамж авдаг тогтмол дүнг заасан байдаг. Сүүлийн үед зарим банкууд энэ хүүг жилийн бодит хүү, анхны карт гаргах үеийн нэмэгдэл хүү гэсэн хоёр байрлалд хуваажээ. Эдгээр төлбөрийг 51, 52-1-2 дансны кредитээс 26-р дансны дебетэд хамааруулна.

Тайлант хугацаанд бараа, үйлчилгээний төлбөрийг зээлийн карт ашиглахдаа үйлчилгээний төлбөрийг ихэвчлэн гүйлгээ бүрийн дүнгийн хувиар тооцдог. Нийтлэл нь дараах байдалтай байна: Дебит 26, Кредит 51 эсвэл 52-1-2. Карт эзэмшигч байгууллагын нягтлан бодох бүртгэлд картыг үрэгдүүлсэн, картыг ашиглах дүрмийг дагаж мөрдөөгүй тохиолдолд үйлчлүүлэгчийн торгуулийг дараахь байдлаар тусгана.

1. Дебет 91-2, Кредит 66 дэд данс "Кредит картын данс" - зээлийн картын дансны хуулбарыг үндэслэн банкнаас хуримтлагдсан торгуулийг тусгасан болно.

2. Дебит 66 дэд данс "Зээлийн картын данс", Кредит 51 эсвэл 52-1-2 - торгуулийн дүнг харилцах данс эсвэл харилцах валютын данснаас зээлийн картын дансанд шилжүүлсэн.

Зээлийн карт ашиглах жишээг авч үзье. 10-р сарын 30-ны тооцооны мэдэгдэлд 350 долларын зардлыг харуулсан (Нью-Йорк хотын аялагчийн зочид буудлын төлбөрийг 10-р сарын 22-нд зээлийн картаар төлсөн). ОХУ-ын Банкны ханш аравдугаар сарын 30-ны байдлаар 29.7 рубль байв. долларын хувьд.

Дебит 55 дэд данс "Кредит картын данс", Кредит 66 - 350 ам. доллар буюу 350 х 29.7 = 10,395 рубль. - зээлийн картаас төлбөрийн үйл ажиллагааг тусгасан;

Дебит 71-3 дэд данс "Ажилчдад олгосон зээлийн картууд дээр", кредит 55 дэд данс "Кредит картын данс" - 350 ам. доллар буюу 350 х 29.7 = 10,395 рубль. - Зээлийн картнаас олгосон хариуцлагын дүнг тусгасан болно.

Тооцооны дагуу энэхүү мэдэгдлийн төлбөрийг хүлээн авах эцсийн хугацаа нь 11-р сарын 20 юм. Төлбөрийн доод хэмжээ 150 ам.доллар.

Аравдугаар сарын 31-нд ам.долларын ханш 29.9 рубльтэй тэнцэв. долларын хувьд. Зээлийн шугам болон хариуцах дүнгийн үлдэгдлийн дахин үнэлгээг тусгах шаардлагатай.

Дебит 91-2, Кредит 66 дэд данс "Кредит картын данс" - 350 х (29.9 - 29.7) = 70 рубль. - зээлийн шугам дээр ханшийн сөрөг зөрүү гарсан:

Дебит 71-3 дэд данс "Ажилчдад олгосон зээлийн картууд дээр", кредит 91-1 - 350 х (29.9 - 29.7) = 70 рубль. - хариуцах дүнгийн ханшийн эерэг зөрүү гарсан.

Арваннэгдүгээр сарын 12-нд хариуцагчийн урьдчилгаа тайланг 350 ам.доллараар баталсан. 11-р сарын 12-нд ОХУ-ын Банкны ханш 29.5 рубль байв. доллар тутамд. Аялал жуулчлалын зардлыг аж ахуйн нэгжийн бизнесийн ерөнхий зардалд хасна.

Дебит 26, Кредит 71-3 дэд данс "Ажилчдад олгосон зээлийн картууд дээр" - 350 ам. доллар буюу 350 x 29.5 = 10,325 рубль.

Үүний зэрэгцээ "Ажилчдад олгосон зээлийн картууд дээр" 71-3 дансанд үүссэн ханшийн сөрөг зөрүүг тусгасан болно: 350 доллар х (29.5 - 29.9) = 140 рубль. Дебит 91-2, Кредит 71-3 - 140 рубль.

11-р сарын 19-нд (хөнгөлөлтийн хугацаа дуусахаас өмнө - 11-р сарын 20-ны өдөр) аж ахуйн нэгж банкинд одоогийн гадаад валютын данснаасаа зээлийн картаар заавал төлөх ёстой төлбөрийн доод хэмжээг 150 ам.доллараар шилжүүлэхийг үүрэг болгов. Арваннэгдүгээр сарын 19-нд ОХУ-ын Банкны ханш 29.2 рубль байв. доллар тутамд:

Дебит 66 дэд данс "Кредит картын данс", Кредит 52-1-2 - 150 ам. доллар буюу 150 х 29.2 = 4380 рубль.

Үүний зэрэгцээ "Зээлийн картын данс" 66 дэд дансанд үүссэн эерэг ханшийн зөрүүг тусгана.

150 х (29.9 - 29.2) = 105 рубль:

Дебит 66 дэд данс "Зээлийн картын данс", кредит 91-1 - 105 рубль.

66-р дансны үлдэгдлийг дахин үнэлэх шаардлагатай.

200 ам.доллар х (29.9 - 29.2) = 140 рубль

Үүнийг нийтлэх замаар баримтжуулсан болно: Дебит 66, кредит 91-1 - 140 рубль. - зээл дээр үүссэн ханшийн эерэг зөрүүг тусгана.

52-1-2 харилцах дансны ханшийн сөрөг зөрүү нь түүний үлдэгдлийг дахин үнэлэх үед мөн тусгагдсан болно.

Арваннэгдүгээр сарын 21-нд банк дансны 66 дэд дансны "Зээлийн картын данс"-д хадгалагдаагүй үлдэгдлийн дүнгээс хөнгөлөлтийн хугацаа дууссаны дараа өдөр бүр 2% -иар хөнгөлөлтийн хугацаа дуусахад зохих дүнг хуримтлуулсан. Арваннэгдүгээр сарын 21-нд ам.долларын ханш 29.3 рубль байв. доллар тутамд. Банкинд төлөх хүүгийн тооцоо:

2% x (350 - 150) x 29.3: 100% = 117.2 рубль. эсвэл 4 доллар.

Дебит 91-2, Кредит 66 дэд данс "Зээлийн картын данс" -

4 доллар буюу 117.2 рубль. - төлбөрийн хөнгөлөлтийн хугацааг хойшлуулсаны нэмэгдүүлсэн хүү.

Үйл ажиллагаатай холбогдуулан бид 66-р дансыг дахин үнэлнэ. Тиймээс 66-р дансны үлдэгдлийг дахин үнэлэх нь:

200 ам.доллар х (29.3 - 29.2) = 20 рубль

Ханшийн зөрүүг дараах байдлаар тусгана: Дебит 91-2, Кредит 66 - 20 рубль.

Тус үйлдвэр 11 дүгээр сарын 22-ны өдөр харилцах валютын данснаас 4 ам.долларын нэг өдрийн зээлийн хүүг банкинд төлж, зээлийн картын үндсэн өр болох 200 ам.долларыг төлж барагдуулсан. 11-р сарын 22-ны өдрийн ОХУ-ын Банкны ханш 28.8 рубль байв. доллар тутамд. Нягтлан бодох бүртгэлд дараахь бичилтүүдийг хийнэ.

Дебит 66 дэд данс "Кредит картын данс", Кредит 52-1-2 - 4 ам. доллар буюу 4 х 28.8 = 115.2 рубль. - банкинд төлсөн хүү.

Дебит 66 дэд данс "Кредит картын данс", Кредит 52-1-2 - 200 ам.доллар буюу 200 х 28.8 = 5760 рубль. - зээлийн картын өрийг бүрэн төлсөн.

Үнэн хэрэгтээ ханшийн зөрүүг хийсэн гүйлгээний дүнгээр тусгах, үлдэгдлийг дахин тооцоолох хоёулаа зөв хийгдсэн. Үүний нэгэн адил гадаад валютаар бусад бүх дансанд ханшийн зөрүү тусгагдсан байдаг.

Банкны картаар хөрвүүлэх гүйлгээг хийхийг зөвшөөрдөг. Үүний зэрэгцээ олон улсын системүүд хөрвүүлэлтийг бие даасан ханшаар, жишээлбэл, Лондонгийн валютын бирж дээр тогтоодог. Хөрвүүлэлтийн зөрүүг 55 "Банк дахь тусгай данс", "Зээлийн картын төлбөр тооцоо" дэд данс, 91 "Бусад орлого, зарлага" дансны хоорондын захидал харилцааг ашиглан хасна.

Аялагчдын чек

Сүүлийн үед ОХУ-д гадаадад томилолтоор явж байгаа хариуцлагатай хүмүүстэй аялалын чек (Аялагчдын чек) ашиглан тооцоо хийх хэлбэр өргөн тархсан.

ОХУ-ын Иргэний хуульд зааснаар "... чек нь чек эзэмшигчээс чек эзэмшигчид заасан дүнг төлөхийг болзолгүйгээр банкинд өгсөн баталгааг агуулсан үнэт цаас юм."

ОХУ-ын иргэдэд зориулсан аяллын чекийг ихэвчлэн гадаадын банкны маягт дээр олгодог. Оросын банкууд үйлчлүүлэгчиддээ голчлон VISA болон MasterCard аяллын чек олгодог. Чек бүр цуврал болон дугаартай. Master Card Travels Check-ийг 11 төрлийн гадаад валютаар санал болгож байна. Жишээлбэл, ам.доллараар 10, 50, 100 доллараар гаргадаг. Чек дээрх нэрлэсэн үнийг тоо, үгээр илэрхийлнэ. Чекийн нэрлэсэн үнийн заалт нь төлбөр төлөгчид яг энэ дүнг чекийн валютаар эсвэл нэрлэсэн үнэтэй дүйцэх өөр валютаар төлөх заавар юм. Чек нь:

Аялалын чекийг бэлнээр сольж байгаа банкны төлбөр төлөгчийн нэр;

Аялалын чек зарсан банкны хариуцлагатай хүн;

чек олгосон огноо;

Чек олгосон банкны нэр;

Борлуулалтын газар.

Нэрээр нь чек олгосон иргэн банкны ажилтны байлцуулан чек бүрт нэг удаа гарын үсэг зурдаг. Банкны ажилтны байлцуулан чекийг бэлэн мөнгөөр ​​солих үед хяналтын гарын үсгийн мөрөнд чек дээр дахин гарын үсэг зурна.

Банкнаас аяллын чекийг иргэдэд худалдах үед Худалдан авах гэрээний баримт бичиг гардаг. Хэрэв аяллын чек ашиглаагүй бол ашиглагдаагүй чекийг буцааж өгөхдөө энэ баримт бичгийг банкинд өгөх ёстой. Аялал жуулчлалын чекийг буцааж өгөхийн тулд банк нь чекийн үнийн дүнгийн 2% -ийг ихэвчлэн комисс авдаг.

Аяллын чекээр хийсэн гүйлгээний бүртгэлийг хуулиар зохицуулаагүй байна. Нягтлан бодогчийн цорын ганц туслах нь Нягтлан бодох бүртгэлийн схемийг ашиглах заавар юм. Хоёр сонголт байна: данс 55 "Банкны тусгай данс" болон данс 56 "Мөнгөний баримт". Төлбөртэй мөнгөний баримтууд үүн дээр тусгагдсан тул аяллын чекийг нягтлан бодох бүртгэлд 56 "Мөнгөний баримт" дансыг ашиглах нь дээр. Мөн аяллын чек нь төлбөрийн баримтаас илүүтэй мөнгөн бичигт мөн чанартаа ойр байдаг. Аялал жуулчлалын чекийг хүлээн авснаар аливаа тусгай дансанд мөнгө байршуулах үйл ажиллагаа явагддаггүй, харин мөнгөний баримтыг бодитоор худалдаж авах, худалдах үйл ажиллагаа явагддаг.

Нягтлан бодогчид аяллын чек авах өргөдөл бичиж, олгосон аяллын чекийг хүлээн авсны дараа нягтлан бодогч нь одоогийн валютын данснаас банкны хуулгад үндэслэн нягтлан бодох бүртгэлийн бичилт хийдэг.

Дебет 56 "Мөнгөний баримтууд", "Аж ахуйн нэгжийн касс дахь аялагчийн чек" дэд данс, 52-1-2 дансны кредит - гадаад валютаар чекийн нэрлэсэн дүнгээр.

Дебет 71 дэд данс "Хариуцлагатай этгээдийн аяллын чек", Кредит 56 "Мөнгөний баримт бичиг", "Аж ахуйн нэгжийн касс дахь аялагчийн чек" дэд данс - чекийн нэрлэсэн дүнгээр.

Борлуулалтын үеэр аяллын чек олгох үйлчилгээний хувьд эрх бүхий банк шимтгэл авдаг. Комисс нь төлбөр тооцоо, бэлэн мөнгөний үйлчилгээтэй холбоотой тул ашгийн татвар ногдуулах зорилгоор санхүүгийн үр дүнг бүрдүүлэхдээ бусад зардалд тусгах ёстой.

Чекийг бэлэн валютаар солихдоо хураамжийг зардлын дансанд (20, 26, 44) аялалын зардлын нэг хэсэг болгон тусгаж, ашгийн албан татварт тооцох ёстой.

Банкууд (байгууллагууд) гадаад валютаар чек хийх гүйлгээ хийхдээ Украины Үндэсний банкны зөвлөлийн 2009 оны 20-р сарын 20-ны өдрийн тогтоолоор батлагдсан Украины нутаг дэвсгэрт гадаад валютаар чек хийх журмын дагуу үйл ажиллагаа явуулдаг. 2000 оны 12-р сарын 29-ний N 520, Украины Хууль зүйн яаманд 2001 оны 2-р сарын 21-ний өдөр N 152/5343 дугаарт бүртгүүлсэн ба Украины Үндэсний банкны зохицуулалтын эрх зүйн актууд дээр бэлэн гадаад валют ашиглах, валютын гүйлгээ хийх журмыг зохицуулсан. Украины нутаг дэвсгэр, мөнгөн тэмдэгтийг Украины гаалийн хилээр нэвтрүүлэх, түүнчлэн гадаад валютаар нэрлэсэн болон аяллын чектэй холбоотой үйл ажиллагаа явуулах тухай Украины Үндэсний банкны бусад зохицуулалтын эрх зүйн актууд.

БаримтЧек эзэмшигчийн төлбөр төлөгчид чек эзэмшигчид заасан мөнгөн дүнг тогтоосон хугацаанд төлөх тухай болзолгүй бичгээр өгсөн тушаалыг агуулсан тогтоосон хэлбэрийн цаасан тооцооны баримт бичиг.

Шалгах шургуулга- чекийг гарын үсэг зурсан өөр этгээдэд олгосон оршин суугч бус хуулийн этгээд, оршин суугч бус иргэн;

Чек эзэмшигч(хүлээн авагч, өмчлөгч) - чек дээр мөнгө хүлээн авах эрхтэй хувь хүн, хуулийн этгээд.

Аялал жуулчлалын шалгалт- гадаад валютаар илэрхийлэгдсэн, олон улсын арилжааны бус төлбөр тооцооны хэрэгсэл болгон ашигладаг цаасан төлбөр тооцооны баримт бөгөөд чек гаргагчийн гарын үсэг зурсан чек эзэмшигчид (эзэмшигч) чекэд заасан дүнг төлөх мөнгөн үүрэг юм. худалдах үед заасан газарт.

хувийн шалгалт- гадаад валютаар илэрхийлэгдсэн цаасан тооцооны баримт, өөрөөр хэлбэл, чек (шээлгэгчийн) олгосон хуулийн этгээд - оршин суугч бус, хувь хүн - оршин суугч бус, төлбөр төлөгчид тодорхой хэмжээний төлбөр төлсөн тухай бичгээр гаргасан тушаал юм. Чек дээр заасан чек эзэмшигчид, эсхүл төлбөр төлөгчид олгосон мөнгөн төлбөрийн зардлаар нотариатаар гэрчлүүлсэн итгэмжлэлээр өөр хүнд олгох.

Украины нутаг дэвсгэр дээр гадаад валютаар чек ашиглан оршин суугчдын хооронд төлбөр тооцоо хийхийг хориглоно.

Украины гадаад эдийн засгийн үйл ажиллагааны субъектуудын гадаад эдийн засгийн гүйлгээний төлбөр тооцоонд гадаад валютаар чек ашиглахыг дараахь тохиолдолд зөвшөөрнө.

Гадаад эдийн засгийн гэрээнд оршин суугч бус этгээд гэрээнд оролцогч оршин суугчид чек олгоно гэж заасан;

Чекийг Украины одоогийн хууль тогтоомжийн дагуу барааны төлбөрийг төлөх, барьцаалах, эсвэл оршин суугчийн өмнө хүлээсэн үүргээ биелүүлэх баталгаа болгон ашиглах зорилгоор оршин суугч бус этгээд олгодог. Төлбөрийн зорилгыг чек эсвэл түүнийг дагалдах хавсралтад заасан байх ёстой;

Чекийн оршин суугч бус эзэмшигч нь банк, муж (төрийн эрх бүхий байгууллагаар төлөөлдөг), олон улсын байгууллага, корпораци, даатгалын компани юм. Шүүгээгчид нь "хөрөнгө оруулалтын зэрэг" бүлэгт хамаарах тэргүүлэх зэрэглэлийн агентлагуудын (Fitch, Standard & Pod "s, Moody" s, Thomson Bank Watch) бюллетенээр батлагдсан олон улсын урт хугацааны зээлжих зэрэглэлтэй байна. шалгах, өөрөөр хэлбэл олон улсын урт хугацааны зээлжих зэрэглэлийн бүлэгт хамаарах бөгөөд энэ нь хүн (өртэй) эсвэл үнэт цаас гаргагчийн үүргээ биелүүлэхгүй байх магадлал бага байгааг харуулж байна.

Оюуны өмчийн төлөөлөгч (патентийн итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч) болох оршин суугч бус этгээдийн хийсэн чекүүдэд энэ хэсгийн шаардлага хамаарахгүй. Оюуны өмчийн төлөөлөгчийн (патентийн итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч) гэрчилгээг банкинд (байгууллага) танилцуулсан тохиолдолд патентын итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчөөс чек хүлээн авахыг зөвшөөрнө.

Банк (байгууллага) -ын захиалгаар батлагдсан банкны (байгууллагын) дотоод журмаар тогтоосон тарифын дагуу гривниар чек эзэмшигчээс хувийн чектэй гүйлгээ хийх комиссын шимтгэлийг суутгана.

Хувийн чекээр гүйлгээ хийхэд оролцож байгаа гадаадын банкнаас гарсан зардлыг банк (байгууллага) нөхөн төлүүлэхийг гадаад валютаар суутгана.

Банкны (байгууллага) аяллын чекийг худалдах, худалдан авах (төлбөр хийх) хураамжийг банкны тушаалаар батлагдсан банкны (байгууллагын) дотоод журмаар тогтоосон тарифын дагуу гривенээр хасна. (байгууллага).

Хэрэв тарифыг гадаад валютаар тогтоосон бол комиссын төлбөрийг үйл ажиллагааны өдөр Украины Үндэсний банкнаас тогтоосон гадаад валюттай харьцах албан ёсны ханшаар гривниар төлнө.

Чек эзэмшигчээс банкинд (байгууллага) төлбөр төлөхөөр ирүүлсэн чекүүд нь тодорхой дэлгэрэнгүй мэдээллийг агуулсан байх ёстой, тухайлбал:

а) хувийн шалгалт:

Баримт бичгийн нэр нь "шалгах" бөгөөд энэ нь тухайн хэл дээрх баримт бичгийн текстэд заасан байдаг юузохиосон (эсвэл чекийг Их Британи, АНУ, Канад, Австрали, Герман гэх мэт улсад олгосон бол гарчиггүй);

Чек эзэмшигчид тодорхой хэмжээний төлбөр төлөх тушаал;

Үнэт цаас гаргагч, төлбөр төлөгчийн нэр, дэлгэрэнгүй мэдээлэл;

Хуулийн этгээдийн нэр, овог нэр, чек эзэмшигчийн хувь хүний ​​нэр;

Чекийн мөнгөн тэмдэгт, дүнгийн заалт;

олгосон огноо, чекийн дугаар;

Чек (шүүгээ) гаргасан хүний ​​гарын үсэг.

Эдгээр дэлгэрэнгүй мэдээлэл байхгүй тохиолдолд чекийг хүчингүйд тооцож, чек эзэмшигчид буцааж өгч, банк (байгууллага) цуглуулахаар хүлээж аваагүй болно.

Мэдүүлгийн чекийг банк (байгууллага) хүлээн авдаггүй. Нэрлэсэн чекийн хүчинтэй байх хугацааг чек дээр зааж өгсөн болно. Хэрэв ийм бичилт байхгүй бол шүүгээ татагч улсын хууль тогтоомжид өөрөөр заагаагүй бол чекийн хүчинтэй байх хугацаа нь түүнийг олгосон өдрөөс хойш 6 сар байна.

б) аяллын чек:

Баримт бичгийн нэр нь "аялагчийн чек" ("аялагчдын чек");

Чек олгосон компанийн нэр: American Express, Visa, Thomas Cook, Citi Corp, Bank of America, Swiss Bakers Travels Checks гэх мэт;

Зөвшөөрөгдсөн гарын үсэг хүмүүсгаргагч компани;

Гадаад валютын нэр, нэр;

Цуврал ба дугаар;

- зориулалтын газарчекийг худалдан авах гэж буй хүний ​​гарын үсэг;

Чек төлөхдөө чек эзэмшигчийн гарын үсэг зурах газар. Аялал жуулчлалын чекэнд хүчинтэй хугацаа байхгүй.

Чек бөглөх огноо, газрыг аяллын чекийг худалдах тухай мэдээллийн мессежэнд заасан болно.

Аялагчийн чекийг тодорхой мөнгөн тэмдэгтээр олгодог.

Аялал жуулчлалын чекийг нэг өмчлөгчийн хувьд олгодог, хоёр нь бага байдаг (эзэмшигч (хоёр эзэмшигч) гарын үсэг худалдсан өдөр заасан газарт байдаг). Хоёр эзэмшигчийн чекийг тэд ашиглаж болно. Хоёр гарын үсгийн аль нэг нь чек дээр бэлэн мөнгө хүлээн авснаар хүчинтэй байна.

Чекийг гараар болон техникийн хэрэгслийн тусламжтайгаар бөглөнө.

Тэтгэвэр төлөх (гадаад улсаас Украины оршин суугчдад тэтгэвэр шилжүүлэх) чекэд гарын үсэг зурах, эсхүл тухайн улсын хууль тогтоомжид заасан бусад тохиолдолд факс ашиглахыг зөвшөөрнө.

Чекийг хүлээн авах боломжгүй. Хүлээн авсан баримт дээрх бичээсийг хүчингүйд тооцно.

Чекэнд агуулагдах ашиг сонирхлын аливаа заалтыг хүчингүйд тооцож, банк (байгууллага) гүйцэтгэхийг хүлээн зөвшөөрдөггүй.

Хэмжээ нь үг болон тоогоор бичигдсэн чек хүчинтэй байна. Эдгээр тэмдэглэгээний хооронд зөрүү гарсан тохиолдолд чек нь үгээр заасан хэмжээгээр хүчинтэй байна.

Хэмжээг нь үгээр эсвэл тоогоор хэд хэдэн удаа заасан чек хүчинтэй байна. Эдгээр тэмдэглэгээний хооронд зөрүү гарсан тохиолдолд чек нь зөвхөн үгээр тэмдэглэгдсэн бага хэмжээгээр хүчинтэй байна. Чек эзэмшигчийн нэрлэсэн чекийн төлбөрийг чек эзэмшигчийн өмнө хүлээх хариуцлага нь чекийг тогтоосон хугацаанд банкинд (байгууллага) төлөхөөр өгсөн тохиолдолд л үүсдэг.

Чекийг үзүүлсний дараа шүүгээний зардлаар төлнө. Украины нутаг дэвсгэрт байрлах банк (байгууллага) нь чек эзэмшигчээс хувийн чекийг зөвхөн цуглуулах төлбөрөөр хүлээн авдаг.

Төлбөрийг хүлээн авахын тулд банкинд (байгууллагад) чек хүлээн авах нь төлбөр (төлбөр) хийх чекийг танилцуулах явдал юм.

Цуглуулга- банк (байгууллага) нь чек эзэмшигчид чекээр төлбөр хийх зорилгоор төлбөр төлөгчөөс мөнгө хүлээн авдаг банкны үйл ажиллагаа.

Банкнаас (байгууллага) гадаадын банкинд цуглуулахаар өгсөн чекийг цуглуулах нь төлбөр (хамрах) хийгдсэн улсын хууль тогтоомжийн шаардлагын дагуу хийгддэг. Танилцуулахаас өмнө чекийн хугацаа дуусахаас өмнө нэрлэсэн чекийг шургуулагч хүчингүй болгохыг зөвшөөрөхгүй, хэрэв чекэд энэ хугацааг заасан бол. Чек үзүүлсний дараа гарсан чек гаргагчийн чадваргүй байдал, нас баралт нь чекийн хүчинтэй байдалд нөлөөлөхгүй.

Чекийг Украины банкинд (байгууллага) өгөх ёстой бөгөөд чек дээр нэрийг нь зааж өгсөн болно. Ийм тэмдэг байхгүй тохиолдолд чекийг аль ч банк (байгууллага) дээр төлбөр хийхээр хүлээн авдаг. Төлбөр төлөгчөөс чекийн буцаан олголтыг хүлээн авсны дараа банкууд (байгууллага) мөнгө шилжүүлэх, бэлэн мөнгө олгох ажлыг гүйцэтгэдэг. чек эзэмшигчийн данс эсвэл чек эзэмшигчийн дансанд дансгүй бол чек эзэмшигчийн дансанд мөнгө төлсөн банк (байгууллага) -ын дансанд шилжүүлнэ. Банкны (байгууллагын) корреспондент дансанд хүлээн авснаас хойш банкны гурав дахь өдрөөс хэтрэхгүй хугацаанд хийгддэг.

Төлбөр төлөгч чекийг төлөхөөс татгалзсан тохиолдолд чекийг төлөхөд чек өгсөн огноо, түүнчлэн татгалзсан шалтгааныг зааж өгөх ёстой. Татгалзсан баримтыг чекийн төлбөрийн хугацаа дуусахаас өмнө төлбөр төлөгч баталгаажуулсан байх ёстой. Чек төлөгч болон чек эзэмшигчийн хооронд үүссэн маргааныг төлбөр төлөгчийн байршилд тухайн улсын холбогдох хууль тогтоомжоор тогтоосон журмаар шийдвэрлэнэ.

Украины Үндэсний банкны гадаад валют ангилагчийн I бүлэг (цаашид Ангилагчийн I бүлэг гэх) ба Украины Үндэсний банкны гадаад валют ангилагчийн II бүлгийн гадаад валютаар хийсэн чекийг банк (байгууллага) нь иргэний үнэмлэх, эсхүл нотариатаар гэрчлүүлсэн итгэмжлэлээ үзүүлсний дараа зөвхөн эзэмшигчээс нь хураах төлбөрийг төлнө. Банк (байгууллага) нь гадаад валютаар чек цуглуулах төлбөрийг хүлээн авах өргөдлийн үндсэн дээр оршин суугч болон оршин суугч бус иргэдээс чекийн төлбөрийг хүлээн авдаг (Хавсралт 1).

Нэг өргөдөлд зөвхөн нэг валюттай чекийг зааж өгч болно, өөр өөр валютаар хийсэн чекийн хувьд өөр өөр өргөдөл гаргадаг.

Чек эзэмшигч нь чекийн ар талд гарын үсгээ (энэ нь заавал байх ёстой) тавина.

Цагаан будаа. 9.1. in

Тоонууд нь:

1 - шалгах дугаар;

2 - чек олгосон огноо;

3 - шалгах дүн;

4 нь чек олгосон банкны нэр юм.

Цагаан будаа. 9.2. in

Чек эзэмшигчийн гарын үсэггүй чекийг банк (байгууллага) цуглуулах төлбөрийг хүлээн авахгүй. Банкинд (байгууллагад) өөр этгээдийн өгсөн чекийг зөвхөн дараахь тохиолдолд төлбөр авахаар хүлээн авна.

Чек эзэмшигчийн гаргасан зохих ёсоор баталгаажуулсан итгэмжлэл байгаа тохиолдолд. Чекийн ар талд дараахь бичээсийг бичсэн байна: "Хэнийг итгэмжлэгдсэнээр (сүүлийн гарын үсэг)";

Чек эзэмшигч нас барсан тохиолдолд чекийн хүчинтэй байх хугацаа дуусаагүй тохиолдолд өв залгамжлагчдын чекийг Украины одоогийн хууль тогтоомжоор тогтоосон баримт бичиг байгаа тохиолдолд цуглуулах төлбөрт хүлээн авна;

15-аас доош насны насанд хүрээгүй, хөдөлмөрийн чадваргүй хүний ​​талд гаргасан чекийг зөвхөн тэдний хууль ёсны төлөөлөгч (эцэг эх, асран хамгаалагч) хураахаар банк (байгууллага)-д гаргаж болно;

Насанд хүрээгүй хүүхдүүд 15 нас хүрсний дараа - насанд хүрээгүй хүмүүс өөрсдөө, гэхдээ тэдний эцэг эхийн аль нэг нь эсвэл бусад хууль ёсны төлөөлөгчийн бичгээр өгсөн зөвшөөрлөөр Украины одоогийн хууль тогтоомжид заасан журмын дагуу холбогдох баримт бичгийг (төрсний гэрчилгээ) ирүүлэх замаар баталгаажуулна. , үрчлэлтийн баримт бичиг, асран хамгаалагч, асран хамгаалагч гэх мэт). Чекийн ар талд банкны эрх бүхий этгээд "Хэн нэгний хууль ёсны төлөөлөгч (сүүлийн гарын үсэг)" гэсэн бичээсийг бичнэ. Банк (байгууллага) нь Украины одоогийн хууль тогтоомжийн шаардлагын дагуу аюулгүй байдлын эсрэг цуглуулах чекийг хүлээн авч болно, хэрэв:

Чек эзэмшигч нь төлбөр төлөхөд эргэлзээтэй чекийг хүлээн авсан банк (байгууллага) -д төлбөр төлөгчдөд шимтгэл төлөх үүргээ биелүүлэхийг баталгаажуулах шаардлагатай байна;

Чек гэмтсэн (урагдсан, наасан, анхны өнгө нь өөрчлөгдсөн, шатсан эсвэл шатсан, бүрэн буюу нэлээд хэсгийг будаг, бэх, тосоор дүүргэсэн, бичээстэй, гэхдээ эдгээр гэмтэл нь чекийн шинж тэмдгийг тодорхойлоход саад болохгүй) ;

Эдгээр нь хугацаа нь дууссан эсвэл хоёр долоо хоногийн дараа дуусах чек юм.

Инкассаны төлбөрт чек хүлээн авдаг банк (байгууллага) нь гаргагч банктай корреспондентийн харилцаагүй байдаг.

Банк (байгууллага) чек хийсэн огноог хүчинтэй байх хугацаатай харьцуулдаг.

Банкны (байгууллагын) эрх бүхий ажилтан нь N 377-1 маягтаар гадаад валютаар чек цуглуулсны төлбөрийг хүлээн авсан тухай баримтыг хоёр хувь үйлдэж, гарын үсэг зурж, банкны (байгууллага) тамга тэмдгээр баталгаажуулна. төлбөрийн баримтын нэг хувийг чек эзэмшигчид олгоно. Үүний зэрэгцээ гадаад валютаар чек цуглуулах төлбөрийг хүлээн авах бүртгэл хөтөлдөг.

Төлбөрийг цуглуулахаар хүлээн авсан чекийг банкны (байгууллагын) хадгаламжид хадгалдаг. Төлбөр төлөхөөр хүлээн авсан чекийг төлбөр төлөгчид илгээхийн тулд банк (байгууллага) тэдгээрийг багц болгон бүрдүүлдэг. Чекийн хамт дагалдах бичиг баримтыг илгээдэг (захидал, төлбөр төлөгчийн шаардлагын дагуу бүрдүүлсэн захидал, цуглуулах заавар гэх мэт). Банкууд (байгууллага) чекийг төлбөр төлөгчид илгээхээсээ өмнө тэдгээрийн хуулбарыг хийдэг. Тээвэрлэлтийн явцад чек алдагдсан тохиолдолд чекийн хуулбарыг үндэслэн цуглуулдаг.

Энэ хэсгийн нөхцөлийг дагаж мөрдөөгүй тохиолдолд банк (байгууллага) нь төлбөр авах чекийг хүлээн авахгүй. Банк (байгууллага) нь чек эзэмшигчээс чек авах төлбөрийг хүлээн авч, зөвхөн банкны (байгууллага) үйл ажиллагааны өдөрт багтаан мөнгөө төлдөг.

AtИнкассаны төлбөрийг хүлээн авсан чекийн дуусах хугацаа нь банк (байгууллага) -ын ажлын бус өдөр байвал чекийг банкны (байгууллагын) дараагийн ажлын өдрөөс хэтрэхгүй, гэхдээ үргэлж ажлын өдөрт багтаан өгөх ёстой. . Банкууд (байгууллагууд) чекийг гадаад валютаар төлбөр тооцоог хүлээн авах өргөдлийн үндсэн дээр оршин суугч хуулийн этгээд эсвэл оршин суугч бус хуулийн этгээдийн төлөөлөгчийн газраас төлбөр авахаар хүлээн авдаг. Оршин суугч хуулийн этгээд, оршин суугч бус хуулийн этгээдийн төлөөлөгчийн газар өргөдлийн хамт албан бичгийн хэвлэмэл хуудсан дээр үйлдэж, дарга, ерөнхий нягтлан бодогч гарын үсэг зурж, тамга тэмдгээр баталгаажуулсан хоёроос доошгүй хувийг банк (байгууллага)-д ирүүлнэ. хуулийн этгээдийн. Банк (байгууллага) нь чек эзэмшигчид банкны (байгууллага) тэмдэгтэй хавсаргасан захидлын нэг хувийг буцаан өгч, чек болон дагалдах баримт бичгийг (төлбөр төлөгчийн шаардлагын дагуу бүрдүүлсэн инкакацийн заавар) илгээнэ. гэх мэт) төлбөр төлөгчид. Хамгаалалтын захидлын хоёр дахь хувь нь банкинд (байгууллага) үлддэг.

Зөвхөн нэг гадаад валютаар хийсэн чекийг нэг мэдүүлэгт зааж өгч болох бөгөөд өөр өөр валютаар чек хийхэд өөр өөр өргөдөл гаргадаг. Банк (байгууллага) чек хийсэн огноог хүчинтэй байх хугацаатай харьцуулдаг. Банкны (байгууллагын) эрх бүхий ажилтан нь N 377-1 маягтаар гадаад валютаар чек цуглуулсны төлбөрийг хүлээн авсан баримтыг хоёр хувь үйлдэж, гарын үсэг зурж, банкны (байгууллага) тамга тэмдгээр баталгаажуулна. төлбөрийн баримтын нэг хувийг чек эзэмшигчид олгоно. Үүний зэрэгцээ гадаад валютаар чек цуглуулах төлбөрийг хүлээн авах бүртгэл хөтөлдөг.

Төлбөрийг цуглуулахаар хүлээн авсан чекүүд нь банкны (байгууллагын) хадгаламжид хадгалагддаг. Төлбөр төлөхөөр хүлээн авсан чекийг төлбөр төлөгчид илгээхийн тулд банк (байгууллага) тэдгээрийг багц болгон бүрдүүлдэг. Чекийн хамт дагалдах бичиг баримтыг илгээдэг (захидал, төлбөр төлөгчийн шаардлагын дагуу бүрдүүлсэн захидал, цуглуулах заавар гэх мэт).

Банкууд (байгууллага) чекийг төлбөр төлөгчид илгээхээсээ өмнө тэдгээрийн хуулбарыг хийдэг. Тээвэрлэлтийн явцад чек алдагдсан тохиолдолд цуглуулгыг зохих ёсоор гүйцэтгэсэн чекийн хуулбарын үндсэн дээр хийдэг.

Чекийн арын талд хуулийн этгээд - оршин суугч, хуулийн этгээдийн төлөөлөгчийн газар - оршин суугч бус нь эрх бүхий хүмүүсийн гарын үсэг зурж, битүүмжилсэн байна. Банкны баталгаат "надад эргэлт хийхгүйгээр" гэсэн заавал байх ёстой заалтыг хавсаргасан.

Банк (байгууллага) нь чек эзэмшигчээс чек авах төлбөрийг хүлээн авч, зөвхөн банкны (байгууллага) үйл ажиллагааны өдөрт багтаан мөнгөө төлдөг.

Төлбөрийг хүлээн авсан чекийн хугацаа нь банк (байгууллага) -ын ажлын бус өдөр байвал чекийг банкны (байгууллагын) дараагийн ажлын өдрөөс хэтрүүлэхгүй байх ёстой, гэхдээ үргэлж түүний бизнесийн хүрээнд. өдөр. Энэ хэсгийн нөхцөлийг дагаж мөрдөөгүй тохиолдолд банк (байгууллага) нь төлбөр авах чекийг хүлээн авахгүй.

Хувийн чекийн төлбөрийн журам:

1. Төлбөр төлөгчөөс чекийн мөнгийг хүлээн авсны дараа банк (байгууллага) чек эзэмшигчтэй урьдчилан тохиролцсоны үндсэн дээр чек эзэмшигчийн өргөдөлд заасан хаягаар утсаар эсвэл бичгээр мэдэгдэнэ. төлбөр авахаар чек хүлээн авах, мөнгө хүлээн авах тухай, эдгээр мөнгийг авахын тулд холбоо барих шаардлагатай банк (байгууллага) нэр, байршлын тухай.

2. Банк (байгууллага)-д гадаад валютаар харилцах данстай хувь хүн (оршин суугч, оршин суугч бус) өөрийн дансанд чек авах даатгалд хамрагдах боломжтой бөгөөд чекийн төлбөрийг хүлээн авах өргөдөлд дугаарыг нь зааж өгсөн болно. гадаад валютаар.

Бэлэн мөнгөөр ​​чекээр мөнгө хүлээн авдаг банк (байгууллага)-д гадаад валютаар харилцах дансгүй хувь хүн (оршин суугч ба оршин суугч бус).

Хувь хүн (оршин суугч эсвэл оршин суугч бус) хүсэлтээр чек дээрх гадаад валютын дүнг тухайн банк (байгууллага) үйл ажиллагаа явуулж байсан өдрийн гадаад валютын худалдан авах ханшаар банк (байгууллага) руу зарж болно. ), оршин суугч бус иргэнд N 377 -K маягтын баримтаас бусад тохиолдолд N 377 маягтын гэрчилгээг өгнө.

Хуулийн этгээдийн (оршин суугчдын) хувьд чекийн мөнгийг банк (байгууллага) хуулийн этгээдэд нээлгэсэн гадаад валютаар хуваарилах дансанд урьдчилан шилжүүлдэг.

Оршин суугч бус хуулийн этгээдийн төлөөлөгчийн газрын хувьд чек дээрх мөнгийг Украины Үндэсний банкны зохицуулалтын эрх зүйн актуудын дагуу дансанд шилжүүлдэг.

3. Чек эзэмшигчид бүх шимтгэлийн хураамжийг хассан төлбөрийн дүнг төлнө. Чек эзэмшигчид чекээр төлбөр хийх нь дараахь зүйлийг үзүүлсний дараа хийгддэг: паспорт эсвэл иргэний үнэмлэхийг баталгаажуулсан бусад баримт бичиг, хэрэв банк (байгууллага) хүлээн авахдаа үйлчлүүлэгчид олгосон N 377-1 маягтын төлбөрийн баримт байгаа бол. цуглуулах төлбөрийг шалгах.

4.Төлбөр төлөгч нь төлбөр төлөхөөр хүлээн авсан чекийг нөхөн төлөхөөс татгалзаж, төлбөр төлөхгүйгээр буцаан өгөх тохиолдолд банк (байгууллага) төлбөр төлөгчийн албан ёсны хариуг төлөхөөс татгалзсан тухай бичгийн эх хувийг харилцагчид шилжүүлнэ. Украины одоогийн хууль тогтоомжийн шаардлагын дагуу хүлээн авсан барьцааны дүнг төлбөр төлөгчийн комисс, төлбөрийг хүлээн авсан банкны (байгууллагын) комиссоос бусад тохиолдолд чек эзэмшигчид буцааж өгнө. Банк (байгууллага) чек болон төлбөр төлөгчийн албан ёсны хариуг хуулбарлаж, тухайн өдрийн баримт бичигт үлдээдэг.

5. Төлбөр төлөгч чек төлөхөөс татгалзсан тохиолдолд банк (байгууллага) чек эзэмшигчдэд чек төлөхгүй.

Одоогийн хууль тогтоомжийн дагуу мөнгөн тэмдэгттэй гүйлгээ хийх Украины Үндэсний банкнаас бичгээр зөвшөөрөл авсан банкууд бусад оршин суугч банкуудтай (байгууллага) Украинд цаашид хэрэгжүүлэх гэрээ байгуулах эрхтэй.

Аялал жуулчлалын чек худалдан авах (төлбөр), худалдах (гадаад валютыг гадаад валютаар чекээр бэлнээр солих, цаашид - худалдах) үйл ажиллагааг Ангилагчийн I бүлгийн гадаад валютаар эсвэл гривенээр банк (байгууллага) гүйцэтгэдэг. .

Аяллын чек худалдах (гадаад валютыг бэлэн мөнгөөр ​​гадаад валютаар солих) болон аяллын чек худалдан авах (төлбөр) хийх гүйлгээ хийх.

1. Банкны эрх бүхий ажилтан(байгууллага), банкны (байгууллага) валют солих газар худалдах тухай мэдэгдэл гаргадагаялагчдын чек. Мессеж бүр зөвхөн нэг валютын нэрийг агуулж болно.

Аялал жуулчлалын чекийг худалдсан тухай мессежүүдэд засварлах, арилгах, өнгөлөхийг хориглоно. Аялал жуулчлалын чекийг худалдсан тухай мэдэгдлийг буруу бөглөсөн тохиолдолд банкны (байгууллагын) эрх бүхий ажилтан үйлчлүүлэгчийн дэргэд үүнийг цуцалж, шинээр бөглөх ёстой. Үйлчлүүлэгчийн гарын үсэггүй бол аяллын чекийг худалдсан тухай мэдэгдлийг хүчингүйд тооцно.

2. Гадаад валютаар аяллын чек худалдах үйл ажиллагааг дараахь байдлаар гүйцэтгэнэ.

Банк (байгууллага)-ын кассыг оршин суугч хуулийн этгээд, оршин суугч бус хуулийн этгээдийн төлөөлөгчийн газарт гадаадад томилолтоор явж байгаа ажилчдаа, дурын хэлбэрээр аяллын чек олгох тухай өргөдөл, мэдэгдлийн дагуу. аяллын чек худалдах;

Банкны (байгууллагын) касс N 377-K маягтын баримт, аяллын чек зарсан тухай мэдэгдэл бүхий иргэдэд;

Банкны (байгууллагын) валют солих цэг нь аяллын чекийг худалдсан тухай мэдэгдэл гаргаж, оршин суугч иргэдэд.

Гүйцэтгэсэн гүйлгээг банк (байгууллага), банк (байгууллага) -ын валют солих цэгийн касс гадаад валютаар худалдсан аяллын чекийн бүртгэлд бүртгэнэ.

3. Оршин суугч иргэдэд гривенийн чекийг худалдах үйл ажиллагааг банк (байгууллага) -ын касс, банк (байгууллага) -ын валют солилцох газар дараахь байдлаар гүйцэтгэдэг.

Худалдсан гадаад валютын бүртгэлд хийсэн гүйлгээг тусгаж, банк (байгууллага) -ын кассаас N 377-K маягтын төлбөрийн баримт, эсвэл N 377-A маягтын төлбөрийн баримтаар гривенээр гадаад валют худалдах. банкны (байгууллагын) валют солих газраар;

Банкны (байгууллагын) кассаас N 377-К маягттай аяллын чек, төлбөрийн баримтыг худалдсан тухай мэдэгдэл гаргаж, гадаад валютаар худалдсан аяллын чекийн бүртгэлд тусгагдсан гадаад валютаар аяллын чекийг худалдах. ) эсвэл банкны (байгууллагын) валют солих газар аяллын чек зарж байгаа тухай мессеж.

4. Ажлын өдөр аялалын чек худалдах гүйлгээг дараахь байдлаар хийнэ.

а) оршин суугч иргэд:

Украины гаалийн хилээр бэлэн мөнгө шилжүүлэхтэй холбоотой Үндэсний банкны зохицуулалтын эрх зүйн актаар тогтоосон хэмжээний хүрээнд банкны (байгууллагын) касс;

1000 ам.доллар хүртэл буюу түүнтэй тэнцэх өөр гадаад валютаар банкны (байгууллагын) валют солих газар.

Суурин иргэнд аяллын чек худалдах үйл ажиллагаа явуулдаг дарааЭнэ хүн банк (байгууллага) эсвэл банк (байгууллага) -ын валют солих газрын кассанд Украины иргэний паспорт эсвэл Украинд оршин суудаг боловч Украины иргэн биш хүний ​​оршин суух зөвшөөрлийг танилцуулах; харъяалалгүй хүний ​​гадаадад зорчих аялалын бичиг баримт, гадаадад зорчих паспорт;

б) оршин суугч бус хувь хүмүүс:

Украины гаалийн хилээр бэлэн мөнгө шилжүүлэхтэй холбоотой Үндэсний банкны зохицуулалтын эрх зүйн актаар тогтоосон хэмжээгээр зөвхөн банкны (байгууллагын) кассанд.

Оршин суугч бус иргэнд аяллын чек худалдах үйл ажиллагаа нь тухайн хүн банкны (байгууллагын) эрх бүхий ажилтанд паспорт болон бусад иргэний үнэмлэхийг үзүүлсний дараа, мөн оршин суугч бус этгээдийн эх сурвалжийг баталгаажуулсан баримт бичигтэй болсны дараа хийгддэг. гадаад валютын гарал үүсэл. (Оршин суугч бус этгээдийн бэлнээр гадаад валют импортлох гаалийн мэдүүлэгт аяллын чекийг худалдсан тухай тэмдэглэл хийдэг). Эдгээр баримт бичгийн хуулбар нь тухайн өдрийн баримт бичигт үлддэг;

в) оршин суугч хуулийн этгээд, оршин суугч бус хуулийн этгээдийн төлөөлөгчийн газар, гадаадад албан томилолтоор явсан ажилчдаа, оршин суугч хуулийн этгээдийн харилцах данс, оршин суугч бус хуулийн этгээдийн төлөөлөгчийн газарт бүртгүүлсэн хөрөнгийн зардлаар; , зөвхөн банкуудын кассаар дамжуулан.

5. Аяллын чекийг худалдсаны дараа иргэн (оршин суугч, оршин суугч бус) буюу оршин суугч хуулийн этгээдийн итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч, оршин суугч бус хуулийн этгээдийн төлөөлөгчийн газрын итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч албан томилолтоор явах, банкны (байгууллагын) ажилтны дэргэд гарын үсэг зурсан мессежээ оруулна уухудалдах болон чек бүр дээр гадаадын үнэт цаас гаргагч компанийн заасан газар ("Томас Күүк" - зүүн доод буланд байгаа мөрөнд; "American Express" - зүүн дээд буланд байгаа мөрөнд; "Виз" - дээр баруун дээд буланд байгаа шугам гэх мэт).

6. Аялагчийн чек төлсөнбанкны (байгууллагын) эрх бүхий ажилтны байлцуулан гарын үсгийг таниулсны дараа чек дээр байгаа чекийн эзэнд зөвхөн чекэд заасан бүрэн хэмжээгээр.

7. Гадаад валютаар аяллын чек худалдан авах (төлбөр хийх) үйл ажиллагааг дараахь байдлаар гүйцэтгэнэ.

N 377-K маягтын баримт бүхий хувь хүн (оршин суугч эсвэл оршин суугч бус) дахь банкны (байгууллагын) касс эсвэл хуулийн этгээдийн итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч - оршин суугч эсвэл төлөөлөгчийн газрын итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч. хуулийн этгээд - оршин суугч бус, чек дээр гарын үсэг зурсан;

Оршин суугч иргэдэд зориулсан N 377-А маягтын баримтыг олгох банкны (байгууллагын) валют солих газар.

Аяллын чек худалдан авах (төлбөр хийх) гүйлгээг гадаад валютаар худалдаж авсан аяллын чекийн бүртгэлд тусгасан болно.

8. Иргэдээс гривенийн аяллын чек худалдан авах (төлбөр) хийх үйл ажиллагааг дараахь байдлаар гүйцэтгэнэ.

N 377-K маягтын төлбөрийн баримт олгох банкны (байгууллагын) касс, мөн оршин суугч бус хүмүүсийн хувьд лавлагаа N 377 маягтын дагуу;

оршин суугч бус иргэдэд N 377 маягтын гэрчилгээ, оршин суугч иргэдийн хувьд N 377-А маягтын төлбөрийн баримтын хамт банкны (байгууллагын) валют солих газар.

Аялал жуулчлалын чек худалдан авах (төлбөр хийх) үйл ажиллагааг гадаад валютаар худалдаж авсан аяллын чекийн бүртгэл, худалдаж авсан гадаад валютын бүртгэлд тусгаж, N 377-K маягтын төлбөрийн баримтыг кассаас гаргаж өгнө. банк (байгууллага) эсвэл банк (байгууллага) -ын валют солих газраас авсан N 377-А маягтын баримт.

9. Ажлын өдрийн турш хувь хүнээс аяллын чек худалдан авах (төлбөр) хийх үйл ажиллагаа нүүр царай(оршин суугч ба оршин суугч бус) дараахь хэмжээгээр хийгддэг.

банк (байгууллага)-ын касс, банк (байгууллага)-ын валют солих цэгээр 3000 ам.доллар буюу түүнтэй тэнцэх өөр валютаар;

3000 гаруй ам.доллар буюу түүнтэй тэнцэх хэмжээний бусад валютаар зөвхөн банк (байгууллага)-ын кассанд.

Банкны (байгууллагын) валют солих цэгүүдэд үйл ажиллагааны өдрийн туршид хувь хүнээс (оршин суугч ба оршин суугч бус) аяллын чек худалдаж авах (төлбөр) хийх гүйлгээг дараахь хэмжээгээр гүйцэтгэдэг.

Энэ хүний ​​хүсэлтээр 1000 ам.доллар буюу түүнтэй тэнцэх хэмжээний бусад валютаар гривни эсвэл гадаад валютаар;

1000 гаруй ам.доллар, гэхдээ 3000 ам.доллар буюу түүнтэй тэнцэх хэмжээний бусад гадаад валюттай тэнцэх хэмжээний зөвхөн гривен.

Аяллын чекийг эзэмшигчийн гарын үсэггүйгээр төлбөрийг хүлээн авахгүй бөгөөд үүнийг гаргагчийн тогтоосон журмын дагуу заасан газарт байрлуулна.

10. Банк (байгууллага), банк (байгууллага) валют солих газрын эрх бүхий ажилтан аяллын чекийг худалдан авах (төлбөр төлөх) үед:

Паспорт болон бусад иргэний үнэмлэхийг шалгах, түүнчлэн аяллын чек дээр эзэмшигчийн анхны гарын үсгийг уншихад саад учруулсан засвар, бичээс байхгүй байх;

Аялал жуулчлалын чекийн дэлгэрэнгүй мэдээллийг аяллын чекийн хамгаалалтын элемент байгаа эсэхийг шалгана (чекийн хүчинтэй эсэхийг "Дэлхийн улс орнуудын мөнгөн тэмдэгт болон томоохон аялалын чек"-ийн нэрийн жагсаалт, чекийн маягтын дээжийг ашиглан гадаадын үнэт цаас гаргагч компанийн каталогоор шалгаж болно) зохих газар гаргагчийн анхны гарын үсэг;

Аяллын чек дээрх чек эзэмшигчийн анхны гарын үсэг нь паспорт эсвэл иргэний үнэмлэх дээрх гарын үсэгтэй тохирч байгааг баталгаажуулах;

Чек эзэмшигчийн аяллын чек авахад авахыг хүссэн гадаад валютын нэрийг тодруулсан;

Эзэмшигч нь аяллын чек дээр хоёр дахь гарын үсгийг гаргагчийн тогтоосон журмын дагуу хэрхэн, хаана тавьж байгаад хяналт тавих;

Гарын үсгийн хүчинтэй эсэхэд эргэлзэж байгаа тохиолдолд чек эзэмшигчийг урина.

Аялал жуулчлалын чекийн ар талд гурав дахь удаагаа гарын үсэг зурж, паспортын дэлгэрэнгүй мэдээллийг бичнэ үү;

Аяллын чекийг худалдсан тухай мессежийг тэдгээрийн дугаар, цуврал, дугаар, гадаад валютын нэр, нэрлэсэн үнэ, нийт дүнг, түүнчлэн чек эзэмшигчийн гарын үсгийг зааж өгнө.

Чек эзэмшигчийн гарын үсгийн хооронд зөрүү гарсан тохиолдолд аяллын чекийг төлбөрт хүлээн авахгүй.

11. Төлбөртэй аялагч чек агуулахад хадгалнаАнгилагчийн i бүлгийн гадаад валютаар эдгээр чекийн нөхөн төлбөрийг авахын тулд банкууд (байгууллага) багц болгон бүрдүүлж, гэрээ байгуулсан төлбөр төлөгчид илгээнэ. Чекийн багцын хамт дараахь дагалдах баримт бичгүүдийг илгээдэг: төлбөр төлөгчийн шаардлагын дагуу боловсруулсан захидал, цуглуулах заавар гэх мэт.

Чек эзэмшигчдийн алдсан аяллын чекийг нөхөн төлүүлэх ажлыг банк (байгууллага) нь аяллын чек гаргагчтай байгуулсан гэрээний үндсэн дээр гүйцэтгэдэг. Ийм гэрээнд аяллын чекээ алдсаны төлбөрийг чек эзэмшигчид нөхөн олгох журмыг заавал агуулсан байх ёстой.

1. Аялал жуулчлалын чектэй хийсэн гүйлгээ

2. Аяллын чек олгох, үйлчлүүлэгчдэд олгох

3. Хуванцар картаар хийх үйл ажиллагаа

4. Төлбөрийн картаар үйлчилгээ үзүүлэх

1. Аялал жуулчлалын чек нь мөнгөө алдах, хулгайд алдахаас хамгаалах арга бөгөөд үүнийг хэдэн үеийн хэрэглэгчид нотолсон.

Аялал жуулчлалын чек нь өөрөө төлбөрийн хэрэгсэл ховор боловч банкнаас мөнгөн тэмдэгтээр сольж болдог цаас юм. Зөвхөн чек дээр гарын үсэг зурсан хүн л үүнийг хийх эрхтэй. Аялал жуулчлалын чек дээр хоёр гарын үсэг зурах журам нь тэдгээрийг олж авсны дараа болон танилцуулсны дараа холбогдох данс эзэмшдэггүй этгээдэд тэдгээрийг ашиглахыг зөвшөөрдөггүй.

Дэлхийд хамгийн өргөн тархсан чек бол Томас Күүк (Томас Күүк), Виза (VISA), American Express (American Express) юм. Чек авахын тулд мөнгө, паспорттой банкны салбарт ирэхэд хангалттай. Бүх банкууд аяллын чекийг ихэвчлэн бага хэмжээгээр зардаг. Чекийг бэлэн мөнгө болгох гэж буй улсын мөнгөн тэмдэгтээр худалдаж авах нь хамгийн сайн арга юм. Чекийг бэлэн мөнгөөр ​​солихын тулд тэдэнтэй ажилладаг банктай холбоо барих шаардлагатай. Чекийг мөнгөөр ​​солихдоо шимтгэлийн хүү, чек зарж байснаас арай өндөр байх болно. Зарим улс оронд чек бүрээс нэрлэсэн үнээс нь үл хамааран тодорхой хувь биш тогтмол дүнг авдаг. Жишээлбэл, АНУ-д олон зочид буудал, томоохон дэлгүүрүүдэд та чекээр ч төлбөр хийх боломжтой. Алдагдсан тохиолдолд бэлэн мөнгөнөөс ялгаатай нь аяллын чекийг сэргээх боломжтой. Мөнгийг аяллын чек худалдаж авсан банкнаас бус харин чек олгосон компаниас буцаан олгодог. Аялал жуулчлалын чек нь төлбөрийн хэрэгсэл биш, харин мөнгө тээвэрлэх, хадгалах нэг төрөл юм.

Аялал жуулчлалын чек гаргадаг компаниуд нь олон жилийн туршлагатай, өөгүй нэр хүндтэй олон улсын тэргүүлэгч корпорациуд юм. Аялал жуулчлалын чек худалдан авах нь банкны картаас ялгаатай нь банкны данстай холбоогүй бөгөөд чек гаргахад хэдхэн минут зарцуулдаг. Чекийн хугацаа дуусах хугацаа байхгүй.

Аяллын чекийг дэлхийн өнцөг булан бүрт байгаа санхүүгийн байгууллагууд, сая сая худалдаачид, үйлчилгээний газруудад хүлээн авдаг. Дэлгүүр, зоогийн газар, зочид буудал нь бараа, үйлчилгээний төлбөрийг аяллын чекээр төлөхдөө хүлээн авагч улсын мөнгөн тэмдэгтийн өөрчлөлтийг өгдөг.

2. Нягтлан бодох бүртгэлийн ажилтны гаргасан бэлэн мөнгөний орж гарсан баримтыг үндэслэн кассчин үнэт зүйлийг хүлээн авч, олгоно. Балансын гадуурх дансанд бүртгэгдсэн аяллын чек болон бусад үнэт зүйлийн маягтыг балансаас гадуурх захиалгын дагуу хүлээн авна (гаргана). Үүний зэрэгцээ үнийн дүнгийн зүйл бүрийн шимтгэлийг харгалзан нийт дүнг бэлэн мөнгөний баримт бичигт зааж өгөх ёстой.

Зохих ёсоор бүртгүүлсний дараа бэлэн мөнгөний баримт бичгийг дотоод журмаар кассанд шилжүүлдэг.

Аялалын чек олгохдоо кассчин чек бүр дээр чек эзэмшигчийн гарын үсгийн дээжийг тусгайлан олгосон газарт өөрийн дэргэд гарын үсэг зурж баталгаажуулах ёстой.

1. American Express аяллын чек худалдан авахын тулд үйлчлүүлэгч ямар бичиг баримт бүрдүүлэх ёстой вэ?

Аяллын чек худалдаж авахын тулд үйлчлүүлэгч иргэний үнэмлэхээ үзүүлэх ёстой.

2. Аяллын чек худалдан авахдаа үйлчлүүлэгчид ямар бичиг баримт гардуулдаг вэ?

Аяллын чек худалдан авахдаа дараах бичиг баримтыг захиалагч o

худалдан авсан, түүний гарын үсэг зурсан чек; о

Худалдан авах гэрээний орос хэл дээрх текстийг ("Худалдан авах гэрээ") борлуулалтын баримтын ар талд англи хэл дээр бичсэн; о

24 цагийн турш алдагдсан чек үйлчилгээний утасны дугаарыг жагсаасан, аяллын чекийг хэрхэн ашиглах талаар тайлбарласан үйлчлүүлэгчийн мэдээлэл бүхий AMEX албан бичгийн хэвлэмэл хуудас; о

дөрөв дэх (Банкны тамгатай) чек худалдан авах үндэслэл болох төлбөрийн баримтын хуулбар.

3. Чек хөтлөх дүрэм юу вэ?

Үйлчлүүлэгчид төлбөрийн баримтыг аяллын чекээс тусад нь хадгалах ёстойг сануулахаа мартуузай (учир нь аяллын чек алдагдсан тохиолдолд тэрээр баримт дээр заасан мэдээллийн талаар American Express-т мэдэгдэх шаардлагатай) бөгөөд аяллын чек дээр урьдчилан гарын үсэг зурахгүй байх, гэхдээ зөвхөн кассын дэргэд .

4. Аяллын чекээ алдсан тохиолдолд үйлчлүүлэгч ямар арга хэмжээ авах вэ?

Хэрэв гэнэтийн зүйл тохиолдож, таны American Express аялагчдын чек гээгдүүлсэн эсвэл хулгайд алдсан бол та манай Аялал жуулчлалын чек сэргээх төвүүд рүү 24 цагийн турш, долоо хоногийн 7 өдөр, жилийн 365 өдрийн турш холбогдож тусламж авах боломжтой.

5. Аялалын чекийг бэлэн мөнгө болгон ашиглаж болох уу?

American Express аяллын чекийг бэлэн мөнгө шиг, ялангуяа АНУ-д ашигладаг. Та American Express аяллын чекийг олон төрлийн банк, дэлгүүр, зочид буудал, ресторанд ашиглаж болно.

6. Аяллын чекийг ямар валютаар олгодог вэ?

American Express аяллын чекийг олон валютаар гаргадаг: ам.доллар, фунт стерлинг, япон иен, канад доллар, Голландын гульден, Саудын реал, евро.

7. American Express аяллын чекийг АНУ болон ТУХН-ийн бус орнуудад хаана, ямар ашиг сонирхлын үүднээс бэлэн мөнгөөр ​​сольж болох вэ?

АНУ-д аяллын чекийг бэлэн мөнгөтэй адил ашигладаг. ТУХН-ийн бус орнуудад American Express компанийн оффисууд аяллын чекийг хүү тооцохгүйгээр солилцдог бол дэлхийн банкууд тогтоосон ханшийн дагуу чек солилцдог.

8. American Express аялагч чек ямар давуу талтай вэ? о

тэдгээрийг бэлэн мөнгө шиг ашигладаг, ялангуяа АНУ-д, бусад улс оронд амархан сольж болно; о

алдагдсан чекийг үнэ төлбөргүй, ихэвчлэн 24 цагийн дотор буцаан олгох боломжтой; о

Та чекээ алдсан тухайгаа өдрийн 24 цаг, жилийн 365 өдөр мэдээлэх боломжтой;

Та American Express аяллын чекийг дэлхийн бусад бүх чекээс илүү олон банк, дэлгүүр, зочид буудал, ресторанд ашиглах боломжтой;

Хэрэв та American Express аяллын чекээр зорчиж байгаа бол дэлхий даяарх American Express компанийн 1700 цэгээс тусламж, дэмжлэг авах боломжтой.

9. Аялагчдын чекийн хүчинтэй хугацаа хэд вэ?

American Express аяллын чек нь мөнхийн байдаг; дуусах хугацаа байхгүй.

10. American Express аяллын чекийг хэрхэн төлдөг вэ?

Эзэмшигчийн шууд өгсөн аяллын чекийг шууд төлдөг. Гуравдагч этгээдээс төлбөр төлөхөөр өгсөн чекийг зөвхөн инкассаар төлдөг.

3. Хуванцар карт. Хамгийн түгээмэл хуванцар картууд нь VISA International (VISA International), Europay MasterCard / International (Europey Mastercard / International) болон American Express (American Express) системд ажилладаг картууд юм. VISA болон Europay/Mastercard картуудыг нарийвчлан авч үзье. Ихэнх оронд эдгээр картууд нь зээлийн картууд байдаг. Өөрөөр хэлбэл, банк нь үйлчлүүлэгчид карт олгох замаар түүнд мөнгө зээлдэг, ихэнхдээ хүүгүй байдаг. Үйлчлүүлэгч бүрийн хувьд хэмжээ (хязгаар) тодорхойлогддог бөгөөд үүнээс илүүг зарцуулах эрхгүй болно. Дараагийн худалдан авалт эсвэл данснаас мөнгө гаргасны дараа үйлчлүүлэгч тодорхой хугацааны дараа (ихэвчлэн 15 эсвэл 30 хоног) зарцуулсан мөнгөө банкинд байршуулах ёстой. Үгүй бол торгууль төлөх ёстой. Орос улсад бүх картууд нь дебит юм. Өөрөөр хэлбэл, үйлчлүүлэгч санхүүгийн хязгаарыг өөрөө тодорхойлж болно. Гэхдээ үүний тулд тэрээр картан дээрээ авахыг хүссэн бүх мөнгөө банкинд байршуулах үүрэгтэй. Хэмжээний дээд хязгаарыг хязгаарлах нь ховор байдаг. Хамгийн бага хэмжээ нь картын төрөл болон түүнийг гаргасан банкнаас хамаарна. Гадаадад зорчихдоо олон улсын аялалын карт шаардлагатай. VISA International систем (VISA International) нь VISA Electron картыг (VISA Electron) ашигладаг бөгөөд үүнийг зөвхөн АТМ (Plus систем) -ээс бэлэн мөнгө авах, цахим терминал (Electron систем) ашиглан бараа, үйлчилгээний төлбөрийг төлөх боломжтой. Мөн Europay / MasterCard International системд ийм картуудыг Cirrus / Maestro (Cirrus / Maestro) гэж нэрлэдэг. Та Cirrus АТМ дээр бэлэн мөнгө авах эсвэл Maestro POS терминалаар тоноглогдсон дэлгүүрт төлбөр хийх боломжтой. Энэ хоёр карт нь гадаадад ч гэсэн дебит карт юм. Карт авах журам ердөө тав хоног үргэлжилнэ. Олон банкууд хуванцар карт гаргахдаа хамгийн бага үлдэгдэл гэж нэрлэгддэг даатгалын хадгаламжийг тогтоодог. Энэ нь картаар төлбөр хийх үед нэвтрэх боломжгүй "яаралтай нөөц" юм. Та энэ мөнгийг зөвхөн картыг хааснаар ашиглах боломжтой. Бэлэн мөнгө авахад хязгаарлалт байдаг - нэг удаа, нэг өдөр эсвэл нэг сарын хугацаанд. Дүрмээр бол тэдгээрийг гаргагч банк (карт гаргах) тогтоодог. Гэхдээ танай банк ийм хязгаарлалт тавиагүй байсан ч картыг ашиглаж байгаа газарт нь уулзаж болно. VISA болон MasterCard картууд хэд хэдэн хувилбартай байдаг. Дэлхийн санхүүгийн байгууллагуудад ердийн Классик, Стандартын зэрэгцээ Бизнес, Алт байдаг. "Алт" болон нэрийн хуудасны хооронд үндсэн ялгаа байхгүй. Эдгээр нь урьдчилгаа төлбөр, хадгаламж, нэр хүндтэй банкуудын үйлчлүүлэгчдэд үзүүлэх нэмэлт үйлчилгээний тоо, нэр төрөл, бүх төрлийн даатгал зэрэг зарим төрлийн хөнгөлөлт зэргээрээ ялгаатай. Хувийн болон байгууллагын картууд байдаг. Хувь хүний ​​​​банк нь хувь хүнд өөрийн нэр дээр картын данс нээлгэдэг. Зөвхөн нэр нь бичигдсэн хүн л ийм картыг ашиглаж болно. (Зарим банкууд гэр бүлийн карт гаргадаг.) ​​Байгууллагын картаар төлбөр хийхдээ хуулийн этгээдийн данснаас мөнгө авдаг. Байгууллагаа ажилтныхаа нэр дээр нээх нь тохиромжтой байдаг бөгөөд энэ нь тухайн компанид томилолтоор байнга явдаг. Ийм картыг корпорацийн карт гэж нэрлэдэг ч бүхэл бүтэн корпораци биш, зөвхөн гарын үсэг зурсан хүн л төлбөрөө төлж болно гэдгийг бид санаж байна.

Хуванцар карт нь солилцооны явцад бараг юу ч алдахгүйгээр одоо байгаа улсынхаа мөнгөн тэмдэгтээр бэлэн мөнгө төлөх, хүлээн авах боломжтой тул тохиромжтой. Картаа алдсан тохиолдолд та банк руу залгаж картын дансыг блоклохыг хүсч, дараа нь банк руу очоод өөр данс авах хэрэгтэй. Картын хамт ихэнх банкууд даатгалын үйлчилгээ үзүүлдэг - хөнгөлөлттэй эсвэл үнэ төлбөргүй. Энэ нь ихэвчлэн гадаадад зорчиж буй хүмүүсийн эрүүл мэндийн даатгал юм. Гадаадад машин худалдаж авахаар зорчиж буй жолооч нар хуванцар карт гаргах ёстой. Дараа нь та бэлэн валют экспортлох зөвшөөрөл авах шаардлагагүй болно.

Хуванцар карт авахын тулд та паспортын хамт банкны салбар дээр ирж, холбогдох өргөдлийг бичих хэрэгтэй. Үүнийг дуусгахад хоёроос гурван долоо хоног шаардагдана. Үүний дараа та картанд тодорхой хэмжээний мөнгө оруулах хэрэгтэй. Худалдан авалт хийхдээ картаар төлж буйгаа кассчиндаа сануулж, үзүүлэх хэрэгтэй. Кассчин нь паспорт эсвэл бусад иргэний үнэмлэхийг шаардах эрхтэй. Карт дээрх нэр нь паспорт дээрхтэй яг адилхан бичигдсэн байх нь чухал юм. Хэрэв дор хаяж нэг үсэг таарахгүй бол кассчин картаар төлбөрийг хүлээн авахгүй байх эрхтэй. Карт, паспортыг хүлээн авсны дараа кассчин зөвшөөрөл авдаг: тусгай цахим сувгаар дамжуулан карт олгосон банктай холбоо барьж, бараагаа цуглуулсан дүнг картаас авах боломжтой эсэхийг олж мэдэв. Баталгаажуулсны дараа мөнгийг хасч, худалдан авагчид гарын үсэг зурсан чекийг өгдөг - хуудас гэж нэрлэгддэг. Зөвхөн данс эзэмшигч нь өөрийн банктай холбоо барьж эсвэл АТМ ашиглан карт дээрх мөнгөний үлдэгдлийг мэдэх боломжтой.